Бюджетный прогноз Толмачёвского городского поселения

 

ЛЕНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ

ЛУЖСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН

АДМИНИСТРАЦИЯ

ТОЛМАЧЁВСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 29 декабря 2022 г. № 441

В соответствии с пунктом 6 статьи 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, решением Совета депутатов Лужского муниципального района от 04.08.2015 № 96 «О стратегическом планировании в муниципальном образовании Лужский муниципальный район Ленинградской области», решением Совета депутатов Толмачёвского городского поселения от 02.11.2022 г. № 169 «О разработке бюджетного прогноза Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградкой области на долгосрочный период», решением Совета депутатов Толмачёвского городского поселения от 02.11.2022 г. № 170 «Об отсутствии необходимости разработки стратегии социально-экономического развития муниципального образования Толмачёвское городское поселение Лужского муниципального района Ленинградской области и плана мероприятий по реализации стратегии социально-экономического развития муниципального образования Толмачёвское городское поселение Лужского муниципального района Ленинградской области», постановления администрации Толмачёвского городского поселения от 10.11.2022 г. № 369 «Об утверждении порядка разработки и утверждения бюджетного прогноза Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области на долгосрочный период», администрация Толмачёвского городского поселения, п о с т а н о в л я е т:

1. Утвердить бюджетный прогноз Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области на период до 2028 года, в соответствии с приложением.

2. Контроль за исполнением постановления возложить на заведующего сектором — главного бухгалтера сектора финансов, отчетности и экономического развития.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня подписания.

Глава администрации М. В. Байкова

Разослано: сектор финансов, отчетности и экономического развития, специалисты администрации, сайт, прокуратура

УТВЕРЖДЕН

Постановлением администрации

Толмачёвского городского поселения

от 29.12.2022 г. № 441

Бюджетный прогноз

Толмачёвского городского поселения

Лужского муниципального района Ленинградской области

на период до 2028 года

1. Условия формирования Бюджетного прогноза

Условия формирования Бюджетного прогноза Толмачёвского городского поселения на период 2023 - 2028 годов разработаны с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики Толмачёвского городского поселения на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов, на основе показателей прогноза социально — экономического развития Толмачёвского городского поселения на 2023 год и плановый период до 2028 года.

Бюджетный прогноз Толмачёвского городского поселения на период 2028 года разработан по варианту, предусматривающему сохранение в прогнозном периоде тенденции стабильного развития Толмачёвского городского поселения (базовый вариант).

Основной целью проводимой налоговой политики является рост доходной части бюджета поселения.

Для решения указанной цели необходимо проведение мероприятий по следующим направлениям:

- проведение целенаправленных мероприятий по сокращению имеющейся задолженности по налоговым доходам в рамках работы комиссий по неплатежам в бюджет поселения;

- в рамках проведения мероприятий по наращиванию налогового потенциала необходимо продолжить работу по легализации заработной платы, повышению её уровня всеми работодателями не ниже величины прожиточного минимума для трудоспособного населения, установленного в Ленинградской области;

- систематическую работу с организациями которые в качестве налогового агента не перечисляют в бюджет налог на доходы физических лиц, удержанный с работников, нарушая тем самым, налоговое законодательством;

- выявление организаций и ИП осуществляющих деятельность, не зарегистрированных в налоговом органе;

- контроль за регистрацией обособленных подразделений по месту осуществления деятельности юридических лиц;

- повышение результативности мероприятий проводимых в рамках муниципального земельного контроля;

- уточнение недостающих характеристик земельных участков с целью расширения налогооблагаемой базы по земельному налогу в рамках межведомственных рабочих групп

администрирование неналоговых поступлений.

Все вышеуказанные меры, проводимые в рамках реализации налоговой политики должны обеспечить поддержание сбалансированности бюджета поселения, что позволит осуществить финансирование расходных обязательств бюджета поселения в полном объеме.

Основными целями бюджетной политики являются:

1. Стратегическая приоритизация расходов и развитие принципов проектного управления

2. Повышение эффективности управления бюджетными расходами

Достижение целей, обозначенных в Указе Президента Российской Федерации от 07.05.2018 г. № 204 и Указе Президента Российской Федерации от 21.07.2020 г. № 474, остается ключевой задачей бюджетной политики, на решение которой, в том числе, направлено изменение структуры и повышение результативности расходов.

По итогам исполнения бюджета за 2022 год муниципальный долг отсутствует.

Бюджетный прогноз сформирован по принципу сбалансированности бюджета: объем предусмотренных бюджетом расходов соответствует суммарном объему доходов бюджета и поступлений источников финансирования его дефицита.

2. Прогноз основных параметров бюджета Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области

Расчеты объемов поступлений налоговых и неналоговых платежей в бюджет поселения в рамках составления бюджетного прогноза основаны на показателях долгосрочного прогноза социально- экономического развития на период до 2028 года, характеризующих как общие тенденции развития экономических так и макроэкономических показателей в целом, оказывающих непосредственное влияние на объемы поступлений по основным доходным источникам бюджета.

По налогу на доходы физических лиц расчет долгосрочного прогноза поступлений осуществлен по данным главного администратора доходов и с учетом показателей прогноза социально — экономического развития на долгосрочный период.

При расчете акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей учитывалось , что в соответствии с Федеральным законом от 03.12.2012 № 244-ФЗ, с 01 января 2014 года 10 % налоговых доходов консолидированного бюджета Ленинградской области от указанного налога передано местным бюджетам. Размеры дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты устанавливаются исходя из протяженности дорог местного значения.

Объемы поступлений по остальным налоговым доходам, а также неналоговым доходам на долгосрочный период рассчитаны по данным предоставленным главными администраторами этих доходов

Основные характеристики бюджета поселения на период до 2029 года предоставлены в приложении 1 к настоящему бюджетному прогнозу.

Структура и динамика доходной части бюджета за приод 2022-2028 гг характеризуеся следующими показателями

Показатель	2023 год	Удельный вес в общем объеме доходов	2028 год	Удельный вес в общем объеме доходов	Динамика за период 2023 — 2028 гг.
Доходы	81747,4		43229,8
Налоговые и неналоговые доходы	41963,3	51,3	43229,8	100,0	103,1
Налоговые доходы	35089,7	42,9	37056,2	85,7	105,6
Неналоговые доходы	6873,6	8,4	6173,6	14,3	89,8
Безвозмездные поступления	39785,2	48,7	0,0	0,0	0,0

В доходной части бюджета поселения в период 2023 — 2028 гг основной удельный вес занимают налоговые и неналоговые доходы.

В долгосрочной перспективе существенных изменений в структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения не запланировано — основной удельный вес будут составлять налоговые доходы.

Основными налоговыми доходными источниками бюджета по-прежнему будут налог на доходы физических лиц и земельный налог.

Рост поступлений по налоговым доходам на период 2023 - 2028 гг. с учетом макроэкономических показателей по прогнозу социально — экономического развития поселения составит 5,6 %.

Роста расходов бюджета поселения на период 2023 -2028 гг. с учетом макроэкономических показателей прогноза социально- экономического развития поселения, без учета расходов за счет средств безвозмезных поступлений составит 3,1 %.

Прогноз бюджета по расходной части рассчитан исходя из:

- индекса потребительских цен ;

- уровня безвозмездных поступлений

По итогам исполнения бюджета поселения за 11 месяцев 2022 года профицит составит 8151,1 тыс. рублей

Дефицит бюджета поселения планируется прогнозировать в пределах условно утвержденных расходов. Источниками финансирования дефицита бюджета поселения будут являться остатки средств на счетах по учету средств бюджета.

Показатели финансового обеспечения муниципальных программ на период до 2028 года представлены в приложении 2 к бюджетному прогнозу.

 

 

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ

бюджета Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области

на долгосрочный период

Тыс. руб.

Показатель	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Доходы всего, в том числе	81747,4	71279,2	51953,6	43229,8	43229,8	43229,8
1. Налоговые доходы всего, в том числе	35089,7	36266,9	37056,2	37056,2	37056,2	37056,2
Налог на доходы физических лиц	9664,0	10195,0	10715,0	10715,0	10715,0	10715,0
Акцизы	5942,8	6199,3	6260,6	6260,6	6260,6	6260,6
2. Неналоговые доходы	6873,6	6173,6	6173,6	6173,6	6173,6	6173,6
3. Безвозмездные поступления всего, в том числе	39785,2	26511,4	6396,5
Дотации	5242,7	5684,2	6152,7
Субсидии	34239,4	20513,8	240,3
Субвенции	303,1	313,4	3,5
Расходы всего, в том числе	81747,4	71279,2	51953,6	43229,8	44959,0	46757,4
1. Межбюджетные трансферты	34542,5	20827,2	243,8
2. Расходы без учета межбюджетных трансфертов	47204,9	50452,0	51709,8	43229,8	44959,0	46757,4
Дефицит/профицит	0	0	0	0	1729,2	3527,6

 

 

ПРОГНОЗ

основных характеристик бюджета

Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области

Тыс. руб.

Показатель	Отчетный 2021 год	Текущий 2022 год (оценка)	Очередной 2023 год (n)	Первый год планового периода (2024)	Второй год планового периода (2025)	2026	2027	2028
Доходы, всего		102966,4	81747,4	71279,2	51953,6	43229,8	43229,8	43229,8
Расходы, всего		103820,0	81747,4	71279,2	51953,6	43229,8	44959,0	46757,4
Дефицит/ профицит		853,5	0	0	0	0	1729,2	3527,6
Муниципальный долг	0	0	0	0	0	0	0	0

 

ПОКАЗАТЕЛИ

финансового обеспечения муниципальных программ

Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области

Показатель	Текущий год (оценка)	2023	2024 /	2025	2026	2027	2028
Расходы, всего	99376,7	81747,4	71279,2	51953,6	43229,8	44959,0	46757,4
1. Программные расходы, всего	85123,7	67226,1	57941,0	38924,9	32824,9	32074,9	33474,9
Удельный вес (%)	85,7	82,2	81,3	74,9	75,9	71,3	71,6
1.Муниципальная программа Развитие жилищно -коммунального хозяйства на территории Толмачёвского городского поселения	1344,3	761,0	761,0	761,0	761,0	761,0	761,0
1.2. Муниципальная программа Благоустройство населенных пунктов Толмачёвского городского поселения	11864,0	11728,3	14347,0	12875,1	11075,1	12075,1	13075,1
1.3. Муниципальная программа...Развитие части территорий Толмачёвского городского поселения	2859,3	2841,4
Муниципальная программа Ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения, дворовых территорий многоквартирных домов, расположенных на территории Толмачёвского городского поселения" (Дорожный фонд)	4720,9	5942,8	6199,3	6260,3	6260,3	6260,3	6260,3
Муниципальная программа Развитие и поддержка малого предпринимательства на территории Толмачевского городского поселения	20,0	20,0	20,0	20,0	20,0	20,0	20,0
Муниципальная программа Управление и распоряжение муниципальным имуществом Толмачёвского городского поселения	178,3	427,3	3100,0	3100,0	1100,0	2050,0	1050,0
Муниципальная программа Обеспечение безопасности людей на водных объектах и защита населения и территории муниципального образования Толмачёвское городское поселение от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера	143,9	244,0	244,0	244,0	244,0	244,0	244,0
Муниципальная программа Укрепление пожарной безопасности на территории муниципального образования Толмачёвское городское поселение	301,0	448,5	448,5	448,5	448,5	448,5	448,5
Муниципальная программа Развитие культуры в Толмачёвском городском поселении Лужского муниципального района	13281,9	16681,6	15116,8	15112,0	12812,0	10112,0	11512,0
Муниципальная программа Противодействие экстремизму и профилактика терроризма на территории Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области	3,9	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0
Муниципальная программа Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Толмачёвского городского поселения Лужского муниципального района Ленинградской области	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0
Муниципальная программа Формирование комфортной среды муниципального образования Толмачёвское городское поселение	11363,6	7663,3
Муниципальная программа Поддержка и развитие муниципальной службы и повышение квалификации кадров органов местного самоуправления в муниципальном образовании Толмачёвское городское поселение Лужского муниципального района Ленинградской области	37,5	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0	50,0
Муниципальная программа Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на территории Толмачевского городского поселения	38955,1	20363,9	17600,4
2. Непрограммные расходы, всего	14253,0	14521,3	13338,2	13028,7	10404,9	12884,1	13282,5
Удельный вес (%)	14,3	17,8	18,7	25,1	24,1	28,7	28,4